第一，看維持現有的經營規模有沒有問題。www.emoneybtc.com
　　
　　（1）先看現金流量表中現金及現金等價物余額。
　　
　　（2）判斷即將的資金流入情況。包括應收賬款、應收票據的回收（分析其業務回款流程，根據歷年的各年末、季度末的報表判斷未來一段時間應收賬款、應收票據的回收情況），即將到手的融資（股權再融資、各項債券、銀行貸款）等。
　　
　　（2）根據期末時點的報表，分析其業務付款流程，根據歷年的各年末、季度末的報表判斷未來一段時經營性負債情況，判斷經營性負債（ 應付票據、應付賬款、預收賬款和應付職工薪酬 ）的支付是否存在問題。此處還有個檢驗方法，即參考估值中超額現金的計算方法，計算一下是否存在超額現金。
　　
　　（3）若經營性負債支付不存在問題，根據目前賬面上支付經營性負債後剩余資金情況，判斷是否即將到期的債務（包括即將到期的短期借款、長期借款、各項債券、其他應付款中的資金拆借）能否償還。
　　
　　（4）若即將到期的債務憑借自身經營及已經明確的融資也能償還，那麼下一步就看擴大經營規模及加大資本投入是否夠。
　　
　　第二，分析提高經營規模以及增加資本性支出是否需要融資
　　
　　（1）根據公司經營的特點，判斷公司營運資金投入的特點（有些是要先期墊資較大，按照會計公式計算的營運資金是個平均概念），判斷當前營運資金需要的增加額。
　　
　　（2）根據公司規模的增加情況對應所需的資本情況、公司宣告的投資計劃判斷公司的資本支出計劃。
　　
　　總之，要分析公司是否缺錢，僅僅從一份報表是不夠的，必須對行業現狀（尤其是短期的）、發展趨勢，公司的現狀、發展趨勢，公司的運營模式，公司的歷史財務狀況都有一個比較充分的了解後才能做出判斷。